İÇ KONTROL

İç kontrol; idarenin amaçlarına, belirlenen politikalara ve mevzuata uygun olarak faaliyetlerin etkili, ekonomik ve verimli biçimde yürütülmesini, varlık ve kaynakların korunmasını, kayıtların doğru ve tam tutulmasını, malî bilgi ile yönetim bilgisinin zamanında ve güvenilir biçimde üretilmesini sağlamak üzere oluşturulan organizasyon, yöntem ve süreçler bütünüdür. Hukuk Fakültesinde iç kontrol çalışmaları, 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği çerçevesinde yürütülmektedir.

Çalışmalar; kontrol ortamının oluşturulması, risklerin değerlendirilmesi, kontrol faaliyetlerinin belirlenmesi, bilgi ve iletişim ile izleme başlıkları altında ele alınmaktadır. Görev tanımlarının ve iş akışlarının yazılı hâle getirilmesi, hassas görevlerin tespiti ve hizmet standartlarının ilan edilmesi bu çalışmanın uygulama araçlarıdır. İzleme ayağı ise kurum iç değerlendirme raporları ile birim faaliyet raporları üzerinden yürütülmekte, elde edilen bulgular Birim Kalite Komisyonunda değerlendirilmektedir.

Bu sayfada iç kontrol sistemine ilişkin belgeler bir arada sunulmaktadır. Belgelerin güncel sürümü bu sayfa üzerinden takip edilmelidir.

1. İç kontrol standartlarına uyum eylem planı

Eylem planı, kamu iç kontrol standartlarına uyum için öngörülen tedbirleri, sorumlu birimleri ve takvimi göstermektedir.

2. Hassas görevler

Hassas görevler; gecikmesi veya hatalı yürütülmesi hâlinde kurumun itibarını, malî yapısını ya da hizmetin sürekliliğini etkileyebilecek görevlerdir. Tespit formu, bu görevleri, risk düzeylerini ve alınacak önlemleri göstermektedir.

3. Hizmet standartları ve hizmet envanteri

Hizmet standartları tablosu, fakültenin sunduğu hizmetlerin hangi belgelerle ve en geç ne kadar sürede tamamlandığını; hizmet envanteri ise bu hizmetlerin tamamını ve dayanaklarını göstermektedir.

4. Görev tanımları ve iş akışları

Akademik ve idari görevlere ait tanıtım ve sorumluluk formları ile fakültenin temel işlemlerine ilişkin akış şemaları ayrı sayfalarda sunulmaktadır.

5. Kurum iç değerlendirme raporları

Kurum İç Değerlendirme Raporu; Üniversitenin eğitim ve öğretim, araştırma ve geliştirme, toplumsal katkı ile yönetim süreçlerine ilişkin yıllık öz değerlendirmesini içermekte ve iç kontrol sisteminin izleme ayağını oluşturmaktadır. Raporlar Yükseköğretim Kalite Kuruluna sunulmakta ve fakültenin iyileştirme çalışmalarına esas alınmaktadır.

6. Birim faaliyet raporları

Birim faaliyet raporları, fakültenin yıl içindeki faaliyetlerini, kaynak kullanımını ve hedeflere ulaşma düzeyini göstermektedir.

Hizmetlerimizden en iyi şekilde faydalanabilmeniz için çerezler kullanıyoruz.

asbu.edu.tr' yi kullanarak çerezlere izin vermiş olursunuz.